La temporada de impuestos se acerca rápidamente. Para muchos dueños de negocios, esta época del año trae consigo un dolor de cabeza anual y tal vez una sensación de temor. La preparación puede ayudar mucho a eliminar el dolor que conlleva la tarea recurrente de presentar impuestos. Aquí hay algunas cosas que necesita saber para tener éxito en la declaración de impuestos este año.
Lista De Verificación Para La Presentación De Impuestos
- Obtenga el formulario de impuestos correcto
- Encuentre su información fiscal
- Informe sus impuestos
- Presente sus deducciones de pequeña empresa
- Pague los impuestos de los empleados
- Conozca sus fechas límite de impuestos
Conozca Qué tipo De Formulario De Impuestos Necesita Su Pequeña Empresa
El primer paso para comenzar a presentar sus impuestos es comprender la estructura de su empresa. Su pequeña empresa puede estar estructurada de una de las siguientes maneras y cada tipo de empresa requiere su propio formulario de impuestos.
- LLC: Formulario 1065
- Empresa unipersonal: Formulario 1040
- Sociedades colectivas: Formulario 1065
- Corporaciones: Formulario 1120
- Corporaciones tipo S: Formulario 1120-S
- Propietario individual sin designación oficial: Formulario 1040
Localice La Información Correcta Para Los Formularios De Impuestos
El siguiente paso consiste en rellenar los formularios con la información correcta, algo que a veces es más fácil de decir que de hacer. La parte difícil suele ser la de buscar todo lo que necesitas para preparar todos los formularios de impuestos. Conocer estos detalles de antemano puede ayudar a simplificar el proceso de presentación de impuestos. Esto es lo que necesitarás tener a mano.
- Datos básicos de la empresa: Necesitará información general de la empresa, como el EIN (número de identificación del empleador) y el nombre legal. El nombre legal de su empresa puede ser diferente del nombre que se muestra para uso público. También puede que tenga que incluir su número de Seguro Social. Asegúrese de saber cómo identificar su empresa para completar los formularios correctos.
- Ingresos: Sepa cuánto dinero ha ganado su empresa. Según el tipo de empresa que tenga, esto puede incluir bienes, servicios, propiedades (incluido el alquiler), dividendos comerciales e intereses sobre préstamos. Esto también incluirá las devoluciones o bonificaciones de productos que haya realizado durante el año.
- Impuestos sobre el empleo: Deberá deducir los impuestos sobre la nómina necesarios para los empleados que hayan trabajado para su empresa. (Encuentre más información sobre esto a continuación).
- Deducciones fiscales para pequeñas empresas: Puede deducir cualquier gasto relacionado con el funcionamiento de su empresa y definitivamente querrá hacerlo. Esto incluye los costos necesarios que conlleva el funcionamiento de su empresa, como los gastos de transporte, los servicios públicos, la depreciación y la compra de suministros de oficina o de construcción. Otras deducciones pueden venir en forma de mano de obra contratada para su espacio, beneficios para empleados, costos de publicidad (incluidas las redes sociales), impuestos a la propiedad, honorarios legales, servicios profesionales para su negocio, licencias y otros elementos. Asegúrese de realizar un seguimiento de todos los gastos. (Eche un vistazo aquí para identificar algunas deducciones para pequeñas empresas que a menudo se pasan por alto).
Sepa Qué Impuestos Debe Pagar Como Pequeña Empresa
Lo último que necesita es que le espere un problema de último momento después de haber presentado su declaración. Las empresas están sujetas a muchos tipos diferentes de impuestos y conviene que los tenga en cuenta a lo largo del año. Las categorías generales incluyen las siguientes:
- Impuestos sobre la renta: Debe pagar impuestos sobre sus ganancias. Este monto variará según la estructura de su negocio. Si opera en distintos estados, es posible que deba pagar impuestos en más de un estado. Esto puede variar según la cantidad que gane y está sujeto a cambios.
- Impuestos sobre el empleo: Si tiene empleados que trabajan para usted, debe pagar impuestos sobre el empleo, también conocidos como impuestos sobre la nómina. Los empleadores son responsables de las contribuciones al Seguro Social y Medicare.
- Impuestos sobre el trabajo por cuenta propia: Los propietarios también deben pagar impuestos sobre sus ingresos. El hecho de que sea dueño de un negocio no significa que esté exento de los impuestos sobre la nómina FICA por su propio trabajo. Debe pagarlos trimestralmente y poder justificarlos cuando llegue el momento de pagar los impuestos. Estos incluirán tanto los impuestos federales como los estatales. Los impuestos estatales variarán y debe investigar las normas impositivas de su propio estado. (Esta calculadora de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia puede ayudarlo a determinar cuánto debe).
- Impuestos especiales: Los impuestos especiales solo se aplican a las empresas que venden ciertos productos, como combustible, cigarrillos y alcohol. Si su empresa vende productos, siempre es una buena idea determinar si debe pagar impuestos especiales. Consulte aquí una descripción general de las empresas sujetas a impuestos especiales.
- Impuestos sobre las ventas: también debe pagar impuestos en función de las ventas. Esto es variable y generalmente se le cobra al cliente en el momento de la compra, pero es su responsabilidad pagarlos de acuerdo con las tasas de su estado.
Asegúrese De Tener Toda La Información Fiscal Necesaria Para Sus Empleados
Si tiene empleados, deberá emitir los formularios necesarios. Los empleados que trabajan como autónomos o contratistas independientes deberán presentar un formulario 1099. Deberá realizar un seguimiento de los pagos que haya realizado por los servicios prestados e informar sobre los pagos que haya realizado en efectivo, con tarjeta de crédito, con cheque o mediante un servicio de pago, como Paypal o Venmo. Si tiene empleados fijos, deberá emitir un formulario W-2.
Plazos Para La Presentación De Impuestos A Las Pequeñas Empresas Que Conviene Conocer
Es importante que te asegures de haber pagado todos los impuestos cuando llegue el momento de presentar la declaración. A veces, esto puede parecer un divertido juego de adivinanzas (bueno, tal vez no tan divertido). Conocer estas fechas y respetarlas te ahorrará muchos dolores de cabeza al final. A continuación, se indican los plazos clave para la presentación de impuestos a las pequeñas empresas que debes conocer.
- 31 de enero: Envíe los formularios W-2 y 1099 a los empleados
- 28 de febrero: Presente los formularios 1099 y 1096
- 15 de marzo: Presente los impuestos o solicite una prórroga si es una sociedad, una corporación S o una LLC de varios miembros
- 15 de abril: Vencimiento estimado de los impuestos federales del primer trimestre
- 18 de abril: Presente los impuestos o solicite una prórroga para las LLC de un solo miembro, las empresas unipersonales y las corporaciones C
- 17 de junio: Vencimiento estimado de los impuestos federales del segundo trimestre
- 16 de septiembre: Presente los impuestos con una prórroga para las sociedades, las corporaciones S o las LLC de varios miembros
- 16 de septiembre: Vencimiento estimado de los impuestos federales del tercer trimestre
- 15 de octubre: Presente los impuestos con una prórroga para las LLC de un solo miembro, las empresas unipersonales y las corporaciones C
- 15 de enero: Vencimiento estimado de los impuestos federales del cuarto trimestre
¡No dejes que la temporada de impuestos te desanime! Tener éxito en la temporada de impuestos significa tener éxito en todo momento.